Analizamos en detalle las normativas IFRS involucradas en la contabilización de estos instrumentos. También planteamos las diferencias entre las clasificaciones como Negociación y como de Cobertura.
Hasta el 31 de julio el volumen promedio diario en contratos de derivados era de 711 miles de millones COP, de los cuales poco menos del 80% corresponden a aquellos por tipo de cambio, y el resto a los de tasa de interés.
Revisa el encuentro virtual donde se analizaron los aspectos fundamentales en la contabilización de derivados. Además se explicó con ejemplos prácticos cómo contabilizar un forward, una opción y un cross currency swap en distintos momentos.
Dólar, tasas, inflación, curvas swap, puntos forwards, petróleo. Te acercamos esta guía con los cambios en los principales indicadores económicos de Colombia para facilitar la toma de decisiones en este complejo escenario.
Proyecciones del crecimiento esperado del PIB e inflación, información del tipo de cambio, precio y puntos forward, precio histórico del cobre y petróleo, curva de swaps, y más en este informe realizado por NetGO.
La rebaja de la TPM chilena, combinada con el endurecimiento de la FED, contribuyeron a reducir el costo de este derivado. ¿Conviene tomarlo ahora o seguir esperando?
El menor diferencial de tasas y el cambio de contexto macroeconómico invitan a las empresas a considerar instrumentos más sofisticados de cobertura, como opciones peso – dólar. ¿Cómo funcionan?
Conoce las perspectivas de la evolución esperada del PIB y de la inflación, cotización del dólar, precio y puntos forward, precio histórico del cobre y petróleo, curva de swaps, y más, con información extraída de transacciones de instrumentos financieros.
Un 36% de los bancos informó que se endurecieron los estándares de otorgamiento de préstamos para empresas pequeñas y medianas en el segundo trimestre de este año, respecto al anterior.
Casi el 90% de los nuevos préstamos comerciales son a plazos menores a 5 años, y buena parte a menos de 1 año. Por otro lado, en lo que va de 2023 aumentaron las carteras riesgosas y vencidas.
